Một cửa hàng của Công ty Nhật Cường thời điểm bị cơ quan chức năng kiểm tra.
Cơ quan cảnh sát điều tra Bộ Công an đã hoàn tất bản kết luận điều tra và đề nghị truy tố 15 bị can trong vụ án buôn lậu, vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng xảy ra tại Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ kỹ thuật Nhật Cường (Công ty Nhật Cường) do bị can Bùi Quang Huy làm Tổng Giám đốc, Chi cục Hải quan Cửa khẩu sân bay quốc tế Nội Bài và một số đơn vị, tổ chức, cá nhân có liên quan.
Đối với hành vi phạm tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng", kết luận điều tra cho biết, trong thời gian từ năm 2014 đến tháng 5/2019, Bùi Quang Huy - Tổng Giám đốc Công ty Nhật Cường đã chỉ đạo Nguyễn Bảo Ngọc (Giám đốc Kl991.com nạp rút nhanh Công ty Nhật Cường) và Nguyễn Thị Bích Hằng (Kế toán trưởng Công ty Nhật Cường) lập, sử dụng 2 hệ thống sổ sách kế toán để ghi chép số liệu hoạt động Kl992 VIP Trang Chủ 2026 của Công ty Nhật Cường, gồm: Hệ thống sổ sách kế toán trên phần mềm ERP để ghi nhận toàn bộ số liệu thực tế hoạt động Kl992 VIP Trang Chủ 2026 của Công ty Nhật Cường, để theo dõi nội bộ;
Hệ thống sổ sách trên phần mềm MISA ghi nhận số liệu để lập các sổ sách kế toán, báo cáo Kl991.com nạp rút nhanh, báo cáo thuế khai báo với cơ quan quản lý 99Kl99 trực tiếp đá gà; để ngoài, không hạch toán đầy đủ số liệu thực tế Kl992 VIP Trang Chủ 2026, số liệu về 99Kl.app cổng game giải trí, nguồn vốn, doanh thu, Kl99 nổ hũ, chi phí, tiền Kl99ok phiên bản mới cho các công ty con do Bùi Quang Huy lập... trên phần mềm sổ sách kế toán MISA.
Kế toán trưởng khai gì?
Nguyễn Thị Bích Hằng khai, Công ty Nhật Cường buôn bán các loại điện thoại, phụ kiện điện thoại có nguồn gốc Link Vào Nhà Cái KL99 COM Tặng +199k và mua trong nước có hóa đơn (có nộp thuế) và không có hóa đơn, chứng từ (không nộp thuế). Bùi Quang Huy sử dụng 2 phần mềm ERP và MISA để ghi chép số liệu hoạt động Kl992 VIP Trang Chủ 2026.
Trong đó, phần mềm ERP ghi chép đầy đủ số liệu hàng hóa Công ty Nhật Cường mua vào, bán ra (hàng hóa có hóa đơn, chứng từ, có nộp thuế và hàng hóa không có hóa đơn, chứng từ, không nộp thuế), nhằm mục đích phản ánh chính xác doanh thu, Kl99 nổ hũ để quản lý toàn bộ hoạt động Kl992 VIP Trang Chủ 2026.
Phần mềm MISA chỉ ghi chép số liệu hàng hóa mua vào, bán ra có hóa đơn chứng từ (có nộp thuế) để phục vụ việc kê khai nộp thuế, lập sổ sách kế toán, báo cáo thuế, báo cáo Kl991.com nạp rút nhanh gửi các cơ quan quản lý 99Kl99 trực tiếp đá gà.
Nguyễn Thị Bích Hằng được Bùi Quang Huy giao phụ trách công tác kế toán của Công ty Nhật Cường. Hằng sử dụng phần mềm kế toán MISA để kê khai thuế, lập sổ sách kế toán, báo cáo Kl991.com nạp rút nhanh, báo cáo thuế để nộp cho cơ quan thuế.
Quá trình kê khai thuế, lập sổ sách kế toán, Hằng chỉ ghi chép số liệu liên quan đến việc mua vào, bán ra hàng hóa có hóa đơn, chứng từ, có nộp thuế vào sổ sách kế toán trên phần mềm MISA; không ghi chép số liệu liên quan đến việc mua vào, bán ra hàng hóa không có hóa đơn, chứng từ, không nộp thuế trên phần mềm MISA.
Hằng không ghi chép số liệu trên ERP nhưng được cấp quyền truy cập phần mềm ERP để xem, trích xuất các số liệu về hoạt động Kl992 VIP Trang Chủ 2026 của Công ty Nhật Cường.
Hằng thừa nhận số liệu ghi chép trên phần mềm ERP và số liệu ghi chép trên phần mềm MISA có sự chênh lệch lớn; có nhiều số liệu về 99Kl.app cổng game giải trí, nguồn vốn, doanh thu, Kl99 nổ hũ, chi phí, tiền Kl99ok phiên bản mới vào các công ty do Bùi Quang Huy thành lập... chỉ được ghi nhận trên phần mềm ERP để theo dõi nội bộ mà không được ghi trên phần mềm MISA để lập báo cáo thuế, báo cáo Kl991.com nạp rút nhanh kê khai với cơ quan 99Kl99 trực tiếp đá gà.
"Việc ghi chép không đầy đủ, để ngoài sổ sách kế toán báo cáo với cơ quan 99Kl99 trực tiếp đá gà nhiều số liệu về 99Kl.app cổng game giải trí, nguồn vốn, doanh thu, chi phí... là vi phạm Kl992 Tham Gia Ngay, vi phạm các quy định về kế toán, gây thiệt hại cho ngân sách 99Kl99 trực tiếp đá gà", kết luận điều tra viết.
Theo kết luận điều tra, hành vi trên của Bùi Quang Huy và đồng phạm, chỉ tính riêng phần nghĩa vụ nộp thuế trong các hoạt động Kl992 VIP Trang Chủ 2026 đã gây hậu quả nghiêm trọng (thiệt hại 99Kl.app cổng game giải trí 99Kl99 trực tiếp đá gà) là gần 30 tỷ đồng.
Ngoài ra, hành vi lập 2 hệ thống sổ sách kế toán còn nhằm mục đích che giấu hoạt động Kl992 VIP Trang Chủ 2026 bất hợp pháp (buôn lậu, rửa tiền...), tránh sự kiểm tra, phát hiện của cơ quan chức năng.
Kết luận điều tra xác định, hành vi của Nguyễn Thị Bích Hằng phạm vào tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng", quy định tại khoản 2, điều 221 Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi bổ sung năm 2017), với vai trò đồng phạm, giúp sức cho Bùi Quang Huy.
